流动资金需求测算方法，新手也能快速上手！

最近忙着搞公司新项目的预算，头疼的就是这流动资金到底要备多少。少，怕到时候项目卡壳；多，又怕资金闲置浪费。我专门花时间研究一下流动资金需求的测算，把我的实践过程分享给大家。

我真是两眼一抹黑，到处查资料。“营运周期法”、“百分比法”……这些词看着就头大。后来我静下心来，决定还是从自家公司的实际情况出发。

第一步：摸清家底

我先把自己公司的财务报表翻个底朝天。重点关注几个关键数据：

• 最近一年的销售收入
• 卖出去的货，成本都是多少
• 仓库里还压多少货（存货）
• 别人欠我们多少钱（应收账款）



• 我们欠别人多少钱（应付账款）

把这些数据摸清楚，心里就有点底。

第二步：算账

有数据，接下来就是算账。我发现，那些复杂的公式，可以简化成几个关键的“周转天数”：

• 存货周转天数：东西从进仓库到卖出去，平均要多少天？
• 应收账款周转天数：卖货，平均多久能收到钱？
• 应付账款周转天数：买材料，平均多久要付钱？

我把这些天数加加减减，算出一个“现金循环周期”。说白，就是从我掏钱买材料，到收到货款，整个过程要多久。

第三步：预测未来

光看过去的数据还不够，还得预测未来。我找到销售部门的同事，打听一下他们对明年销售情况的预计。有预计的销售收入，再结合前面算出来的“现金循环周期”，我就能大概估算出明年需要多少流动资金。

这只是一个大概的估算。我还留一部分备用金，以防万一出现什么突发情况。

几点